Table des Matières

  1. Introduction

  2. Aperçu de la TVA (TVA) en France

  3. Obligations de TVA pour les entreprises en France

  4. Pourquoi la configuration correcte de la TVA est importante dans Dolibarr

  5. Configuration initiale de la TVA dans Dolibarr

  6. Définition des taux et des types de TVA

  7. Affectation de la TVA aux produits et services

  8. Gestion des profils de TVA des clients et des fournisseurs

  9. Gestion des transactions intra-UE et internationales

  10. TVA sur les factures et modèles PDF

  11. Génération de rapports et de déclarations de TVA

  12. Conformité aux exigences fiscales françaises

  13. Gestion des régimes particuliers de TVA (Auto-entrepreneurs, Franchise en base, etc.)

  14. Utiliser Dolibarr avec Chorus Pro pour les factures du secteur public

  15. Conseils pour le rapprochement de la TVA de fin de période

  16. Éviter les erreurs courantes de configuration de la TVA

  17. Intégration de Dolibarr aux outils comptables français

  18. Quand consulter un expert

  19. Conclusion : Maîtriser la TVA dans Dolibarr pour les entreprises françaises

1. Introduction

S'y retrouver dans la réglementation de la TVA (TVA) en France est une responsabilité essentielle pour toute entreprise immatriculée. Utiliser un ERP comme Dolibarr peut simplifier le processus, à condition qu'il soit correctement configuré. Ce guide explique comment configurer et gérer la TVA dans Dolibarr en totale conformité avec la législation française. Il aborde également les bonnes pratiques et les pièges courants pour garantir que votre entreprise soit prête en cas d'audit.

2. Aperçu de la TVA en France

En France, la TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée) est un impôt sur la consommation prélevé sur la plupart des biens et services. Le taux normal de TVA en 2025 reste à 20 %, avec des taux réduits de 10 %, 5.5 % et 2.1 % pour certains articles.

Toutes les entreprises dépassant les seuils d'exonération doivent facturer la TVA sur leurs ventes, la collecter pour le compte de l'État et soumettre des déclarations régulières. Dolibarr prend en charge les structures de TVA multi-taux et automatise une grande partie du processus de suivi et de reporting.

3. Obligations de TVA pour les entreprises en France

Les entreprises doivent :

  • Appliquer le taux de TVA correct sur les factures

  • Tenir des registres comptables précis

  • Soumettre des déclarations de TVA périodiques (mensuelles ou trimestrielles)

  • Déposez le formulaire CA3 (ou CA12 pour les déclarants annuels)

  • Gérer les transactions transfrontalières de manière appropriée

Le non-respect de ces règles peut entraîner des sanctions, c'est pourquoi l'importance d'une configuration ERP robuste ne peut être surestimée.

4. Pourquoi la configuration correcte de la TVA est importante dans Dolibarr

Une configuration incorrecte de la TVA dans Dolibarr peut entraîner :

  • Factures invalides (non conformes aux normes légales françaises)

  • Rapports incorrects et audits potentiels

  • Déductions de TVA manquées ou trop-payés

  • Écarts lors des exportations comptables ou des soumissions vers Chorus Pro

Heureusement, Dolibarr propose un système de TVA détaillé qui, lorsqu'il est correctement configuré, garantit un fonctionnement fluide et une conformité légale.

5. Configuration initiale de la TVA dans Dolibarr

Commencez par aller à Accueil > Configuration > Dictionnaires > Taux de TVA.

Ici tu peux:

  • Ajouter des taux de TVA par défaut (20 %, 10 %, 5.5 %, 2.1 %, 0 %)

  • Définissez la date de début pour chaque tarif (utile pour les données historiques)

  • Indiquez clairement les tarifs, par exemple « TVA 20 % – taux normal »

Ensuite aller à Configuration > Modules > Comptabilité et assurez-vous que le suivi de la TVA est activé. Activez l'option Comptabilité simple ou avancée module en fonction de vos besoins.

6. Définition des taux et des types de TVA

Dolibarr vous permet de créer plusieurs taux de TVA. Chaque taux peut être associé à un type :

  • Standard:Pour la plupart des biens et services (20 %)

  • Inégalités:Pour les produits essentiels comme la nourriture ou les livres (5.5 %, 2.1 %)

  • Exempter:Pour les services exonérés de TVA (médical, éducation)

Attribuez à chaque taux de TVA un code comptable unique. Cela facilite la génération du FEC (Fichier des Écritures Comptables) et l'exportation des journaux vers un logiciel de comptabilité.

7. Affectation de la TVA aux produits et services

Chaque produit ou service dans Dolibarr doit être associé à un taux de TVA. Pour cela :

  1. Cliquez sur Produits/Services > Créer ou modifier un produit

  2. Faites défiler jusqu'à Prix ​​de vente or Prix ​​d'achat

  3. Sélectionnez le taux de TVA applicable dans la liste déroulante

Cela garantit que lorsque l'article est ajouté à une facture, la TVA correcte est automatiquement appliquée.

8. Gestion des profils de TVA des clients et des fournisseurs

Les clients et les fournisseurs peuvent être signalés comme assujettis ou exonérés de TVA. Pour chaque tiers :

  • Choisissez leur pays et leur statut TVA

  • Ajoutez leur numéro de TVA (pour les clients de l'UE)

  • Définir le comportement par défaut de la TVA (par exemple, l'autoliquidation pour le B2B de l'UE)

Ceci est essentiel pour le commerce international et pour garantir une génération de factures correcte.

9. Gestion des transactions intra-UE et internationales

Dolibarr prend en charge les transactions intracommunautaires via :

  • Charge inverse mécanisme de TVA

  • Saisie des données Intrastat et DEB

Pour les exportations hors UE, sélectionnez 0 % de TVA. Assurez-vous que votre facture comporte les mentions légales appropriées, telles que « Exonération de TVA – article 262 I du CGI ».

10. TVA sur les factures et modèles PDF

Lors de la génération de factures PDF, assurez-vous :

  • Les lignes de TVA sont correctement détaillées

  • Les mentions légales sont présentes (TVA applicable ou non)

  • Les numéros de TVA des clients apparaissent sur les factures intra-UE

Vous pouvez ajouter un texte de pied de page personnalisé via Configuration > Société/Organisation > Mentions légales pour inclure les clauses de non-responsabilité relatives à la TVA requises.

11. Génération de rapports et de déclarations de TVA

Utilisez Comptabilité > Rapport de TVA à:

  • Examen de la TVA collectée et déductible par période

  • Totaux d'exportation pour la déclaration CA3

  • Filtrer par client, facture ou période

L'exportation de vos rapports au format CSV ou PDF permet un partage plus facile avec votre comptable ou une soumission via un logiciel de comptabilité.

12. Conformité aux exigences fiscales françaises

Dolibarr est conforme à la loi anti-fraude à la TVA en utilisant la version certifiée. Cela garantit :

  • Les factures ne sont pas modifiables après validation

  • Les journaux sont traçables

  • Les fichiers FEC sont correctement structurés

Si vous êtes soumis à la réglementation anti-fraude à la TVA, activez l' verrou de facture certifié fonction.

13. Gestion des régimes particuliers de TVA (Auto-entrepreneurs, Franchise en base, etc.)

Si votre entreprise bénéficie d'une exonération de TVA :

  • Fixer le taux de TVA à 0%

  • Ajouter une note juridique du type : « TVA non applicable, article 293 B du CGI »

Dolibarr vous permet d'automatiser cela par client ou par facture.

14. Utilisation de Dolibarr avec Chorus Pro pour les factures du secteur public

Les factures adressées aux entités publiques françaises doivent passer par Chorus Pro. Dolibarr propose des modules ou connecteurs pour automatiser cela.

Pour se conformer :

  • Utilisez le bon SIRET, le code service et les références de livraison

  • Assurez-vous que le format de la facture correspond aux exigences de Chorus Pro

  • Exporter ou transmettre des versions compatibles XML si nécessaire

15. Conseils pour le rapprochement de la TVA de fin de période

  • Utilisez le rapport de TVA de Dolibarr pour faire correspondre les relevés bancaires

  • Comparer la TVA collectée et la TVA payée par trimestre

  • Vérification croisée avec la saisie de la facture du fournisseur

Cela permet de garantir des déclarations de TVA précises et d’éviter les problèmes lors des contrôles fiscaux.

16. Éviter les erreurs courantes de configuration de la TVA

  • Mauvais taux appliqué: Vérifiez toujours l'attribution de la TVA au produit/service

  • Mentions légales manquantes: Personnaliser le texte du pied de page selon la règle de TVA

  • Utilisation abusive de l'autoliquidation de l'UE: Indiquez correctement les clients de l'UE et assurez-vous que les numéros de TVA sont valides (utilisez VIES)

  • Activation tardive du module: Activer les paramètres de TVA avant d'émettre des factures

17. Intégration de Dolibarr aux outils comptables français

Vous pouvez exporter les journaux comptables Dolibarr au format conforme FEC pour les utiliser avec :

  • Sage

  • EBP

  • Ciel

  • ACD

Cela garantit que les données de TVA circulent correctement de l'ERP vers le logiciel de comptabilité, rationalisant ainsi l'ensemble de vos rapports financiers.

18. Quand consulter un expert

Malgré la configuration intuitive de Dolibarr, la TVA française peut s'avérer complexe. Contactez un intégrateur Dolibarr ou un expert-comptable si :

  • Vous êtes nouveau en matière de TVA

  • Vous travaillez dans plusieurs pays

  • Vous devez aligner Dolibarr avec Chorus Pro ou d'autres systèmes

  • Vous faites l'objet d'un audit ou d'un contrôle de la part des autorités fiscales

19. Conclusion : Maîtriser la TVA dans Dolibarr pour les entreprises françaises

Dolibarr est un allié précieux pour la gestion de la TVA en France, à condition d'être correctement configuré. De la définition de taux précis à la génération de factures et de déclarations conformes, cet ERP offre tous les outils nécessaires à la conformité fiscale. Grâce à une configuration réfléchie et à des contrôles réguliers, les entreprises de toutes tailles peuvent utiliser Dolibarr pour simplifier leurs obligations en matière de TVA et anticiper les exigences légales en 2025.